пиф: от идеи до реализации
+7 (495) 646-04-62
PDF по этой теме

Инвестиционные продажи апартаментов и кондо-отелей физическим лицам

Что это?
Избежать 214-ФЗ можно, если речь идет об инвестициях
Для кого?
  • Девелоперов
Какие задачи решает?
  • Привлечение частных инвестиций
  • Эффективное управление кондоминиумом (апарт-отелем)

Участники схемы

УК Д.У. ЗПИФ комбинированный - инвестор на этапе строительства и далее владелец кондоминиума (апарт-отеля, кондо-отеля);

Владельцы инвестиционных паев ЗПИФ для квалифицированных инвесторов;

Застройщик - юридическое лицо, имеющее на праве аренды земельный участок, обеспечивающее на нем строительство, а также выполнение инженерных изысканий, подготовку проектной документации.

Финансовый агент - юридическое лицо, проф. участник РЦБ и/или квалифицированный инвестор, которое обеспечивает формирование ПИФ (в том числе траншами), и далее продает их частным инестрам по мере их привлечения. Может взять на себя функции по обеспечению инвесторам гарантированного выхода из проекта (выкуп паев).

Этапы

  1. ЗПИФ комбинированный формируется денежными средствами.
  2. Застройщик в плановом порядке получает разрешение на строительство.
  3. УК Д.У. ЗПИФ комбинированный заключает договор купли-продажи будущего объекта недвижимости с  Застройщиком. 
  4. По завершении строительства объект недвижимости попадает в состав активов ЗПИФ комбинированный (ЗПИФ недвижимости) для последующей реализации или организации рентного бизнеса.

​Цели и задачи

Легальное привлечение средств частных инвесторов на строительство

Закон о долевом участии в строительстве с агуста 2019 года не позволяет привлекать средства физических лиц на строительство любой, в том числе коммерческой недвижимости, иначе как на основании договора участия в долевом строительстве, а также жилищно-строительными кооперативами, которые осуществляют строительство на земельных участках, предоставленных им в безвозмездное срочное пользование из муниципальной собственности или государственной собственности. Использование ПИФ позволяет решить задачу частного инвестора - инвестиции в бизнес-недвижимость с целью получения дохода без выделения конкретных помещений.

Эффективность управления

Управление кондоминиумом или апар-отелем (кондо-отелем) сопряжено со сложностями, связаными с необходимостью координации волеизъявлений множества собственников, отказа отдельных собственников от участия в несении общих расходов и т.п. В ЗПИФ такой проблемы нет, так как суть правотношений между УК ПИФ и инвесторами - доверительное управление, т.е. инвесторы не участвуют в процессе эксплуатации объекта и передаче помещений в аренду.

Налоговая оптимизация

УК не платит налог на прибыль по операциям ПИФ. Однако операции фонда будут облагаться НДС.

Безопасность

На объект недвижимости нельзя обратить взыскание по долгам владельцев инвестиционных паев или управляющей компании.

Узнайте о рисках и особенностях применения данной схемы!

Выберите подходящее Вам решение!