Письмо Банка России № 34-3-1-1/4394 от 05.12.2024 г. "О порядке определения статуса "резидент" в отношении владельцев ценных бумаг - физических лиц"
Наличие паспорта гражданина СССР с указанием гражданства Российской Федерации или паспорта гражданина СССР с вкладышем, свидетельствующем о принадлежности к гражданству Российской Федерации, наличие паспорта гражданина СССР со штампом прописки по месту жительства, подтверждающим постоянное проживание на территории России на 06.02.1992, не является достаточным основанием для того, чтобы не идентифицировать лицо в качестве лица иностранного государства, совершающего недружественные действия.
При квалификации действий, совершенных с 27.04.2023 лицами, состоявшими в гражданстве Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, лицами без гражданства, у которых отсутствует паспорт гражданина Российской Федерации и вид на жительство в Российской Федерации, до тех пор, пока указанные лица не представят документы, подтверждающие наличие резидентства Российской Федерации или резидентства иностранного государства, не включенного в Перечень иностранных государств и территорий, совершающих в отношении Российской Федерации, российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия, указанных лиц следует идентифицировать как лиц иностранных государств, совершающих недружественные действия.
Кроме того, принимая во внимание, что в целях антисанкционного регулирования резидент - гражданин Российской Федерации, имеющий также иное гражданство, с учетом части 1 статьи 10 Закона № 138-ФЗ рассматривается только как резидент - гражданин Российской Федерации, учитывая отсутствие в законодательстве Российской Федерации аналогичного исключения в отношении физического лица, имеющего наряду с гражданством недружественного государства гражданство государства, не являющегося недружественным государством, в целях квалификации действий, совершенных с 27.04.2023 гражданами Украины (в том числе имеющими одновременно связь с государством, не являющимся недружественным государством), таких граждан Украины следует идентифицировать как лиц иностранных государств, совершающих недружественные действия, до момента представления ими документов, подтверждающих наличие резидентства Российской Федерации.
06.12.2024
