Банк России проинформировал о том, что отчетность и уведомления с 01.09.14 г. предоставляются только в электронном виде

В соответствии с информационным письмом Банка России от 15.08.2014 исх. № 06-57-2/6659  «О представлении отчетности и уведомлений» с 01.09.2014 отменяются рекомендации изложенные в информационном письме ФСФР России от 28.07.2011 № 11-ДП-10/19562, в части представления отчетности и уведомлений на бумажных носителях, т.е. с 01.09.2014 отчетность и уведомления, представляемые в Банк России, направляются только в форме электронных документов.

В соответствии с Положением об отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании паевого инвестиционного фонда, утвержденным Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 22 октября 2003 г. N 03-41/пс, к отчетности УК ПИФ относится:

• баланс имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд;
• отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд;
• справка о стоимости активов паевого инвестиционного фонда и приложения к ней, составленные на последний рабочий день календарного месяца;
• отчет о владельцах инвестиционных паев открытого паевого инвестиционного фонда;
• справка о стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда, составленная на последний рабочий день календарного месяца;
• ежеквартальная бухгалтерская отчетность управляющей компании паевого инвестиционного фонда;
• отчет о владельцах инвестиционных паев интервального и закрытого паевых инвестиционных фондов;
• годовая бухгалтерская отчетность управляющей компании паевого инвестиционного фонда;
• заключение аудитора по результатам ежегодной аудиторской проверки бухгалтерского учета, ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом;
• отчет о вознаграждении управляющей компании паевого инвестиционного фонда и расходах, связанных с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом.

К уведомлениям, которые указаны в п. 3 ст. 54 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», относятся любые уведомления, связанные с деятельностью УК Д.У. ПИФ. Т.е. любые уведомления (в том числе перед раскрытием информации) необходимо отправлять в Банк России в электронной форме и подписывать электронной подписью.

Расчет размера собственных средств (далее-РСС) представляется в Банк России с сопроводительным письмом, в порядке предоставления уведомлений до раскрытия в рамках Приказа ФСФР России от 22.06.2005 N 05-23/пз-н. РСС также необходимо размещать в личном кабинете ЦБ, предварительно сформировав его в Анкете и подписав ЭЦП генерального директора (квалифицированный ключ).

Обращаем внимание, что отчетность ПИФ за август, а также РСС необходимо представлять в электронном виде уже с 1 сентября 2014 г.

Формирование файлов отчетности и уведомлений осуществляется через программу-анкету подготовки электронных документов версии 2.16.3 (далее-Анкета). В ней предусмотрены специальные формы. Если для какого-то уведомления форма не предусмотрена, и, если нет возможности отправить документ через Анкету в не типизированном виде, то можно представить данное уведомление в Банк России на бумаге.

15.08.2014